Perbedaan Antara Hipotek dan Penyitaan Pajak

Karena nilai rumah terus turun namun pajak properti terus meningkat, penjualan penyitaan pajak akan menjadi lebih umum. Beberapa pemilik rumah yang mengalami kenaikan persentase dua digit dalam

beban pajak tahunan mereka, meskipun jam kerja mereka lebih sedikit atau mengambil pemotongan gaji pasti akan menyadari bahwa mereka tidak mampu lagi memenuhi biaya perumahan bulanan yang tidak pernah turun.

Dengan demikian, penjualan pajak akan menjadi lebih umum di seluruh negeri, terutama di daerah-daerah di mana pemerintah daerah tumbuh paling tidak proporsional dengan masyarakat sekitarnya. Proses penyitaan dan penjualan pajak, meskipun mirip dengan penyitaan biasa, juga memiliki sejumlah perbedaan yang membuat rumah lebih mudah dan lebih sulit untuk dipertahankan. Peminjam harus menyadari bagaimana pemerintah daerah mereka dapat mengambil rumah mereka.

Setelah tagihan daftar penjualan pajak jatuh tempo dan belum dibayar, itu menjadi hak gadai atas properti pemilik rumah. Biasanya, hak gadai dikenakan pada hari pertama tahun setelah pajak properti dinilai oleh county. Berdasarkan undang-undang di banyak negara bagian, hak gadai pajak diberi status prioritas di atas hak gadai lainnya, termasuk hipotek pertama. Untuk melindungi hak gadai hipotek pertama mereka, pemberi pinjaman mewajibkan pajak properti dibayarkan melalui rekening escrow.

Kadang-kadang pemberi pinjaman atau perusahaan jasa itu sendiri yang mendorong properti itu ke penjualan penyitaan pajak. Baik karena ketidakmampuan atau kedengkian, pembayaran bantuan masalah pajak terkadang hilang, diterapkan ke rekening yang salah, atau hanya ditahan di rekening escrow dan tidak pernah dibayarkan ke daerah. Di lain waktu, daerah itu sendiri yang salah menerapkan pembayaran atau menerima pajak tetapi tidak mengkreditkannya ke rekening pemilik rumah.

Hal ini membuat keseluruhan proses menjadi lebih rumit, karena mungkin ada beberapa pihak tambahan yang terlibat dalam penyitaan pajak daripada penyitaan biasa karena gagal bayar kontrak hipotek. Peminjam membayar ke rekening escrow yang dikelola oleh perusahaan jasa. Perusahaan jasa memegang dana ini sampai pajak jatuh tempo, pada saat itu meneruskan uang untuk membayar tagihan kepada otoritas perpajakan. Maka tugas otoritas perpajakan untuk menerapkan pembayaran. Dengan semua pemain terlibat, kesalahan tidak bisa dihindari.

Juga, jika sebuah rumah dalam penyitaan karena hipotek tidak dibayar, dan ada rekening escrow yang belum dibayar, pemberi pinjaman akan paling sering membayar pajak properti untuk mencegah hak gadai ditempatkan di rumah. Tetapi jumlah yang dibayarkan pemberi pinjaman untuk menjaga pajak tetap up to date pasti akan dibebankan kepada peminjam. Mereka akan dihitung sebagai bagian dari tunggakan jika pemilik rumah dengan untuk menyembuhkan default.

Penjualan pajak, yang akan dibahas dalam artikel mendatang, juga berbeda dari proses penyitaan normal karena penawar di lelang biasanya hanya perlu membayar pajak tunggakan untuk mengambil alih properti. Alih-alih membayar mendekati nilai pasar yang wajar atau menawar melalui lelang yang kompetitif, rumah dapat dijual hanya dengan beberapa ribu dolar dalam bentuk pajak yang belum dibayar.

Pembeli penyitaan pajak mungkin juga harus menunggu lebih lama untuk mengusir pemilik sebelumnya daripada jika rumah tersebut diambil alih karena gagal bayar hipotek. Undang-undang lokal atau negara bagian dapat memberi pemilik rumah hingga satu tahun untuk menghasilkan uang untuk membayar pajak ditambah biaya dan penalti apa pun dan mempertahankan rumah mereka. Penawar harus menyerahkan klaim mereka atas properti tersebut dan mencoba lagi di rumah lain.

Masalah penyitaan pajak juga biasanya akan diselesaikan terlebih dahulu di luar pengadilan. Jika pemilik properti ingin mempermasalahkan penilaian, berapa banyak hutang mereka, atau jumlah pembayaran apa pun, kemungkinan besar mereka harus melalui proses administratif, mengajukan banding atau dokumen lain ke county. Pengadilan mungkin menjadi tempat terakhir untuk memutuskan perselisihan apa pun, tetapi pemilik rumah mungkin tidak dapat segera membawa kasus mereka ke pengadilan. Mereka harus melalui jalur birokrasi yang benar terlebih dahulu, yang membuat upaya mempertahankan penjualan pajak menjadi lebih sulit.

Penjualan pajak, meskipun tidak lazim seperti lelang penyitaan biasa, dapat menjadi masalah yang lebih besar bagi pemilik rumah karena penurunan nilai properti membuatnya kurang bermanfaat untuk tetap membayar rumah di mana pajak lokal terus meningkat. Pada akhirnya, kabupaten mungkin berakhir dengan tidak lebih dari lingkungan rumah yang ditinggalkan tidak menghasilkan pendapatan pajak sama sekali dan benar-benar merugikan masyarakat dalam hal pemeliharaan dan selanjutnya menurunkan nilai properti.